「我啲專輯同小卡（photocard）總共都未夠$40,點解仲畀咗$45關稅?」
如果你試過直接由韓國訂K-pop周邊,可能都試過收到意外嘅kpop關稅通知,嚇一跳。由2024年開始,包括美國、歐盟、巴西同泰國喺內嘅主要粉絲聚居地,都陸續縮減甚至完全取消免稅額。而家幾乎每個由韓國寄出嘅包裹都要畀某種形式嘅稅。
→ 不過唔使太擔心,唔使驚。 搞清楚每個國家嘅規則,再對寄貨策略做少少調整,就可以有效減低你嘅稅務負擔。呢篇文會為你逐個國家拆解免稅額、稅率同實用貼士。
🔍 點解K-pop周邊要畀稅?
當你由韓國入口貨品,你所在國家嘅海關會收取關稅同增值稅/消費稅(VAT/GST)。以前大部分國家對低價值入口貨品都有稅務豁免 — 呢個叫做免稅門檻(de minimis threshold)。
不過由2024年開始,呢啲門檻全球都急速收緊。跨境電商包裹每年以十億計,各地海關為咗稅收同供應鏈安全,陸續收緊甚至取消豁免。
FOB定CIF:你嘅稅單由邊度開始計
每個國家徵稅嘅對象都唔一樣。搞清楚呢點可以幫你更準確咁預估總支出。
表1. FOB同CIF報關估值方式比較
| FOB(Free on Board,離岸價) | CIF(Cost, Insurance, Freight,到岸價) | |
|---|---|---|
| 課稅基礎 | 只計貨品價格 | 貨品價格 + 國際運費 + 保險 |
| 適用地區 | 美國、澳洲、加拿大、菲律賓、印尼 | 歐盟、英國、日本、巴西、墨西哥、泰國、台灣 |
| 對你嘅影響 | 運費貴唔貴都唔影響稅款 | 運費越貴,稅款越高 |
ℹ️ 注意: 喺CIF國家,你嘅運費會計入課稅金額入面。如果你用高端快遞(DHL、UPS等),較高嘅運費可能會令你嘅稅單更貴。
用FOB定CIF計,同一件商品都可能因為你住喺邊度而令關稅相差好遠。
🌍 各國免稅額同稅率(2024–2026)
下表整理咗K-pop粉絲圈主要國家嘅免稅額同稅率,反映2024至2026年間嘅一連串法規變化。
表2. 各國免稅額同稅率
| 國家 | 關稅免稅額 | VAT/GST免稅額 | 稅率 | 估值方式 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美國 | $0(已取消) | $0 | 州銷售稅(冇聯邦VAT) | FOB |
| 🇬🇧 英國 | £135 | £0(喺銷售時收取) | 20% VAT | CIF |
| 🇪🇺 歐盟(德/法/西/意) | €150 → 2026年7月起取消 | €0 | 19–22%(各國不同) | CIF |
| 🇦🇺 澳洲 | AUD 1,000 | AUD 0(賣家代收) | 10% GST | FOB |
| 🇨🇦 加拿大 | CAD 20(由韓國寄出) | CAD 20 | 5–15% GST/HST | FOB |
| 🇧🇷 巴西 | $0 | $0 | 20%關稅 + 17% ICMS | CIF |
| 🇲🇽 墨西哥 | $0(非USMCA成員) | $0 | 19%入口稅 + 16% IVA | CIF |
| 🇵🇭 菲律賓 | PHP 10,000 | PHP 10,000 | 12% VAT | FOB |
| 🇮🇩 印尼 | USD 3 | USD 0 | 11–12% VAT | FOB |
| 🇲🇾 馬來西亞 | RM 500 | RM 500 | 10%銷售稅 | CIF |
| 🇹🇭 泰國 | THB 0(已取消) | THB 0 | 7% VAT | CIF |
| 🇯🇵 日本 | JPY 10,000 | JPY 10,000 | 10%消費稅 | CIF |
| 🇹🇼 台灣 | NTD 2,000 | NTD 2,000 | 5% VAT | CIF |
⚠️ 免責聲明: 以上資訊截至2026年3月。海關政策隨時可能更改,請以你所在國家官方海關網站嘅最新規定為準。
2024至2026年間,全球免稅額嘅變化。
各國詳細解構
🇺🇸 美國:$800免稅額全面取消
美國係K-pop粉絲當中變化最大嘅市場。實行咗好耐嘅$800免稅門檻,喺2025年8月29日起全面取消。
- 而家所有入口包裹都要畀關稅同對等關稅(reciprocal tariff)
- 由韓國寄出嘅包裹要畀大約10–15%對等關稅
- 郵政包裹(EMS)每件貨可能會收劃一$80關稅(按AWB計)
- 冇聯邦VAT,但可能要另外畀州銷售稅
🇪🇺 歐盟:€150免稅額取消 + 每個HS code徵€3
由2026年7月1號起,歐盟會全面取消€150關稅豁免,並引入每個4位數HS code徵收€3嘅臨時關稅。
- 專輯(1個HS code)+ T恤(唔同HS code)+ 燈牌(另一個HS code)= 最少€9基本關稅
- 仲要另外加返國家VAT(19–22%)
- 預計2026年11月起會加收「歐盟處理費」(Union handling fee)
🇧🇷 巴西:實際稅率超過90%
巴西嘅海關制度係最嚴苛之一。喺Remessa Conforme計劃下:
- CIF價值≤$50:20%聯邦關稅 + 17%州ICMS
- CIF價值>$50:60%聯邦關稅 + 17% ICMS(可扣減$20)
- 由於運費計入CIF,有報告顯示實際稅務負擔可以超過商品價值90%
🇹🇭 泰國:免稅額已取消(2026年1月)
泰國喺2026年1月1日起取消咗THB 1,500嘅免稅門檻。而家幾乎所有價值THB 1(大約$0.03)或以上嘅入口貨都要畀關稅同7% VAT。
⚠️ K-pop粉絲常犯嘅3個錯誤
錯誤一:「拆開幾個包裹寄,就可以留喺免稅額之下」
呢招以前得,但而家主要國家都用咗自動整合系統去合併包裹。
- 美國: CBP嘅ACE系統會自動整合同一日寄畀同一個收件人嘅包裹。如果總值超過免稅額,清關就會被扣起。
- 菲律賓: 同一日寄畀同一個收件人同地址嘅包裹會被強制歸類為同一批(CAO No. 02-2025)。
- 巴西: 合併CIF超過$50就會觸發60%關稅。
ℹ️ 注意: 拆單寄貨可能會被視為逃稅。一旦被發現,你可能要畀更高稅率或者額外罰款。
錯誤二:貨到先知道要畀幾多稅
好多韓國網店同轉運服務都用DDU(Delivered Duty Unpaid,到付關稅)方式寄貨 — 即係話你要喺收貨嗰陣自己畀稅。
以前免稅額未取消嗰陣,大部分包裹都可以免稅過關。而家幾乎每個包裹都會收到稅單。再加埋物流公司嘅代繳/清關手續費,支出好快會爆升。
- 快遞(DHL、UPS):清關手續費最少$15–20或者按稅款百分比收
- $40專輯 + $15關稅 + $20清關費 = 額外支出幾乎係商品價格嘅一倍
錯誤三:「開團訂貨,夾埋畀稅會慳啲」
開團係慳運費嘅好方法 — 但講到稅,反而可能會弄巧反拙。將幾個成員嘅訂單合併成一個包裹寄出,會拉高申報總值,隨時令你跳去更高嘅關稅級別。
💡 4個減輕稅務負擔嘅聰明策略
就算冇晒免稅額,都仲有合法方法幫你控制成本。
策略一:合併寄貨,減少報關次數📦
每次獨立寄貨都代表一次獨立報關 — 同一次清關手續費。將貨品集中喺同一個倉庫,再一齊寄出做合併包裹(consolidated package),你就可以:
- 減少報關次數(同清關手續費)
- 降低總運費(CIF國家仲可以降低課稅金額)
- 減少包裝重量,降低實際運費
想知合併寄貨點運作?倉庫使用指南會帶你了解全部流程。
策略二:用倉庫寄存貨品,等儲夠先一次過寄📅
與其每次回歸都獨立寄一次,不如將貨品寄存喺倉庫,儲夠先一齊寄出。Paysable提供最長1年免費倉儲,等你可以跨越幾次回歸儲貨,再一次過寄出。
例如: – 三月回歸專輯 → 存入倉庫 – 五月粉絲見面會周邊 → 加入倉庫 – 八月夏日特別版 → 加入倉庫 – 九至十月:全部一齊打包,申請寄出
呢個做法只需要1次報關,唔使3次。喺包裹清單睇返你已入倉嘅貨品,再計劃寄貨時間。
策略三:揀啱運送方式🚚
唔同物流公司處理關稅嘅方式都唔一樣,價錢分別可以好大。
表3. 唔同物流方式嘅報關特點
| 郵政網絡(EMS、K-Packet) | 快遞(DHL、UPS) | |
|---|---|---|
| 清關手續費 | 相對低 | 相對高(每次大約$15–20+) |
| 送貨速度 | 一般7–14日 | 快:3–5日 |
| 海關查驗機率 | 相對低 | 較高(大部分包裹都要做HS code分類) |
| 追蹤準確度 | 標準 | 精準 |
| 最適合 | 低價值、唔趕時間嘅包裹 | 高價值或者趕時間嘅包裹 |
ℹ️ 注意: 物流公司嘅收費同服務會因應目的地、重量同時間而唔同。用運費計算機即時比較估算。
策略四:寄貨前先確認包裹內容✅
如果申報內容或者價值同實際貨品唔相符,清關可能會延誤 — 甚至要補交額外關稅。喺寄出前用包裹檢查服務確認貨品內容同狀況,幫你準確申報,令清關更加順暢。
常見問題（FAQ）
Q. 我喺CIF國家,調低運費係咪就可以減稅?
A. 係。喺CIF國家(歐盟、英國、日本、巴西等),運費會計入課稅金額 — 所以運費越平,稅款一般都會越低。用合併寄貨減少包裹重量,或者揀相對平嘅郵政物流(EMS、K-Packet),都有助降低你嘅課稅基礎。
Q. 有冇方法可以完全免關稅?
A. 喺仍然有免稅門檻嘅國家(例如澳洲AUD 1,000、日本JPY 10,000、菲律賓PHP 10,000),只要訂單總值喺門檻之下,就有機會免關稅入口。不過喺已經取消免稅額嘅國家 — 例如美國、巴西、泰國 — 幾乎所有入口貨都要畀關稅。
Q. 賣家幫我寫「禮物」係咪就可以唔使畀關稅?
A. 喺大部分國家,呢招而家已經冇乜用。歐盟嘅ICS2系統會自動標記寫得含糊嘅品項描述(好似「gift」),仲可能會扣起貨件檢查。韓國關稅廳由2025年9月起,亦都對頻密跨境交易引入批量申報系統,加強打擊申報價值造假。
Q. 小卡同K-pop專輯用邊個HS code?
A. 一般嚟講,K-pop專輯(包括CD)歸類喺HS 8523(錄音媒介),而獨立小卡就通常歸類喺HS 4911(印刷品)。不過衣物(T恤、衛衣)同配件(燈牌、匙扣)嘅HS code同稅率完全唔同 — 記得逐件貨品確認分類。
Q. 我畀咗睇落唔啱嘅關稅,可唔可以攞返?
A. 喺大部分國家,你都可以就多收嘅關稅提出爭議或者正式申請退款。可以問返物流公司客服,或者去你所在國家嘅官方海關網站睇適用嘅程序。處理時間因國家而異,一般由幾星期到幾個月唔等。
✨ 重點回顧:必記清單
喺海外訂K-pop周邊,記住呢3點:
✅ 睇清楚你所在國家嘅免稅額 — 如果係$0,即係話唔理價值幾多,每個包裹都要畀稅。 ✅ 合併+儲貨,再一齊寄出 — 減少報關次數同清關手續費嘅最實際方法。 ✅ 搞清楚估值方式係FOB定CIF — CIF國家嘅運費會直接影響你嘅稅單,揀運送方式好緊要。
法規會不斷變,但搞清楚基本原則,已經可以大大減少畀突如其來嘅賬單嚇親。跨越幾次回歸儲貨,再一次過寄出,絕對係精明嘅做法。
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